З 2013-го компанії з управління активами будуть розкривати інформацію по-новому

На письмову вимогу уповноваженої особи НКЦБФР компанія або особа будуть зобов'язані подати інформацію в паперовій формі.

НКЦБФР рішенням від 02.10.2012 р. № 1343 затвердила Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до НКЦБФР (далі - положення).

Положення визначає склад, порядок та строки подання в НКЦБФР компанією з управління активами (далі - КУА) або особою, що здійснює управління активами недержавних пенсійних фондів, інформації про фінансовий стан КУА, про результати діяльності та розрахунок вартості чистих активів інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів) і про управління активами недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного).

Дія положення поширюється на компанії та особи, яким ДКЦПФР або НКЦБФР видала ліцензії на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів.

Відзначаємо, що подання інформації компанією або особою здійснюється відповідно до нормативно-правовими актами НКЦБФР, які регулюють подання адміністративних даних та інформації учасниками фондового ринку у вигляді електронних документів в НКЦБФР.

У відповідності з положенням, на письмову вимогу уповноваженої особи НКЦБФР компанія або особа зобов'язані подати інформацію в паперовій формі.

Згідно з нормами документу, склад і опис полів електронної форми файлів фінансової звітності встановлюються окремим наказом голови НКЦБФР.

Наказ № 1343 набирає чинності з 01.01.2013 р.

У зв'язку з цим втратять чинність:

- Рішення ДКЦПФР від 04 жовтня 2005 р. № 520 «Про затвердження Положення про порядок надання інформації щодо фінансових показників діяльності осіб, які здійснюють діяльність з управління активами інституційних інвесторів (діяльність з управління активами)»;

- Рішення ДКЦПФР від 01 серпня 2002 р. № 216 «Про затвердження Положення про порядок складання та розкриття інформації компанією з управління активами про результати діяльності та розрахунок вартості чистих активів інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів)»;

- Рішення ДКЦПФР від 11 серпня 2004 р. № 340 «Про затвердження Положення про порядок надання адміністративних даних особою, що здійснює управління активами недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного)».

Також в рішенні НКЦБФР зазначається, що система довідників і класифікаторів НКЦБФР, затверджена рішенням комісії від 8 травня 2012 № 646, є обов'язковою для використання КУА та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, при складанні та поданні до НКЦБФР інформації.

ЮРЛIГА